+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Расторжение трудового договора по соглашению сторон: какая денежная компенсация полагается

Расторжение трудовых отношений

Сотрудник предприятия, как правило, увольняется исходя из собственных мотиваций, но если достигнуто соглашение сторон, то какие выплаты ему положены? Такие обстоятельства могут наступить довольно нечасто, и для этого необходим ряд оснований.

Содержание статьи

О требованиях из законодательной и нормативной базы

Согласно требованиям законодательства сотрудник и работодатель могут прийти к расторжению трудовых отношений или договорных обязательств соглашения в разное время. Тем более срока для подобных действий не регламентировано. Увольнение по согласию обеих сторон бывает, что оформляется приказом по организации, но такое действие не есть правильное.

Если требуется расторгнуть договор, то дополнительно еще необходимо оформить по этому поводу соглашение, в котором обозначить все условия, размер выплат и компенсаций основания. Законодательной базой выплата компенсаций не полагается, в связи с этим обе стороны могут самостоятельно решить данный вопрос. На основание при этом принимаются сложившиеся обстоятельства, возможности организации по выплате денежных средств, а также коллективным договором, действующим на предприятии.

Процесс увольнения по согласию сторон

Последовательность увольнения сотрудника по соглашению сторон следующая:

  1. Оформление проекта соглашения, с внесением в него размеров всех компенсационных выплат и неустоек. Здесь важно решить какой размер денежных средств выплачивать сотруднику, чтобы обе стороны оставались при своих интересах.
  2. Далее необходимо провести собеседование с работником, так как такие переговоры приведут лишь к положительным критериям.
  3. После переговоров, нужно работнику представить документ для подписания, ранее подписанный работодателем.
  4. Далее необходимо приступить к разработке приказа об увольнении, после с этим документом тоже нужно ознакомить сотрудника.
  5. После того как сотрудник был уволен с данного предприятия, ему необходимо выплатить положенные средства в этот же день.

Формализованных приказов и соглашений не регламентировано, поэтому в каждой организации эти документы разрабатываются самостоятельно, как правило, этим занимаются работники кадровой службы.

Соответствия требованиям законодательных актов проверяется работниками юридического отдела, так как они в итоге принимают участите в комиссиях по трудовым разногласиям.

Основания для выплат

Если сотрудник увольняется по согласованности с работодателем, то этому причиной могут являться как решение руководства, так и самого сотрудника.

Перечень возможных оснований:

  1. Если сотрудник сам изъявил желание уволиться с предприятия, то ему необходимо написать заявление и обратиться к руководителю. Последний определяет с отработкой ему подписать бумагу либо без отработки. Как правило, отработать работник должен две недели. Увольнение без отработки тоже возможно, но этого нужны сопутствующие причины. Это может быть призыв в армию, выход на заслуженный отдых либо поступление в вуз.
  2. Если близкий или дальний родственник заболел и проживает довольно далеко от населенного пункта, где трудится сотрудник, то последнему тоже положено подписать заявление без отработки. Для этого достаточно представить заключение врачебной комиссии, чтобы руководитель правильно понял сложившееся обстоятельство.

Если работник сам проявил желание уволиться, то выплаты денежных средств дополнительные ему не будут положены.

Если же увольнение по соглашению сторон было инициировано работодателем, то это не регламентировано правовыми документами.

Примеры подобных увольнений:

  1. Если полностью ликвидируется предприятие, то выплачивать денежные средства работодателю необходимо в повышенном размере. Это наиболее выгодно для организации, так как исключается оформление процедуры сокращения.
  2. Если под это освобождение от занимаемой должности попадают женщины в период ожидания малыша, то они не теряют положенных к выплате средств.

Если сотрудник является инвалидом, то прежде всего следует доказать, что он может справиться с работой. По причине появления сотрудника на работе в состоянии опьянения требуется оформление многих документов, доказывающих этот факт, то если соглашение достигается обеими сторонами, то это очень удобно.

Когда оформляются компенсационные начисления

Компенсации по достижению соглашения

На основании нормативной базы компенсации по достижению соглашения обеих сторон не положены, так как это решение работника или руководителя. Только лишь по этой причине работодатель может сам принять решение о компенсации. При этом ни одна из сторон не остается ущемленной.

Несмотря ни на что в некоторых случаях компенсации лучше выплатить.

Согласно локальным нормативным документам, работодатель обязан выплачивать компенсации работникам по достижению соглашения сторон. Это может быть прописано в стандарте предприятия, положениях или коллективном договоре.

О видах компенсаций

При увольнении с предприятия обычно выплачиваются расчетные, а каким образом они насчитываются, знают только лишь бухгалтера. То есть сами сотрудники редко разбираются какие им положены компенсации.

  1. Обязательные выплаты. При увольнении положено выплатить заработную плату в полном объеме с момента последнего начисления заработка. Допустим, в середине месяца выдавался аванс работнику, а увольнение было в конце этого периода, то ему необходимо выплатить заработок за две последние недели. Компенсировать важно все средства положенные за неиспользованные отпуска, несмотря на то, что прошло не только год, но и два. А если произошло наоборот, и работник отгулял отпуск авансом, то с него напротив, удержат некоторую сумму, то есть к этому было быть подготовленным.
  2. Дополнительные начисления. С этими видами компенсаций не так все просто, как кажется, ведь они установлены локальными документами предприятия. Это могут быть премии при выполнении производственного задания, бонусы на основании характера работы, компенсации, оговоренные в соглашении.

Как правильно оформить документы

При достижении соглашения по увольнению с обеих сторон, одна из данных сторон и является инициатором, а другая просто соглашается. То есть если работник захотел уволиться, то он должен написать заявление, в котором указать причину данного обстоятельства, но при этом прописать не «по собственному желанию», а по «согласованию сторон». После на заявление наносится резолюция руководителя о его согласии.

Это важно знать:  Какие льготы у судебных приставов

Оформление документа о прекращении трудовых отношений

Не исключено, что от работодателя может исходить решение о расторжении трудового договора с данным сотрудником, но при этом в документе указать срок, до которого числа работник продолжает работать. Если документы оформлены полностью, то далее оформляется соглашение, в котором и указывается размер выплат и условий производства.

В Трудовом законодательстве не имеется образца для оформления документа о прекращении трудовых отношений, но тем не менее, следует соблюдать основные параметры при оформлении подобного документа.

На практике это может выглядеть следующим образом:

  1. Соглашению присваивается порядковый номер и дата от которого числа оно было оформлено.
  2. Ниже прописывается Ф. И. О. работодателя либо его представителя, и Ф. И. О. работника.
  3. Когда растрогается трудовой договор и указывается последний рабочий день.
  4. Что обязуется выполнить работодатель, а именно какие компенсации должен выплатить, сумма единовременного пособия, когда выплачиваются положенные денежные средства сотруднику.
  5. Обязательны подписи обеих сторон.

Могут возникнуть различные нюансы при составлении документа, но за законность оформления несет ответственность работодатель.

Образцы обращений от сотрудников и работодателей

От имени работника может быть оформлено соглашение следующего характера:

  1. В правом верхнем углу пишется наименование должности, а также фамилия и инициалы работодателя. Пониже — должность сотрудника и Ф. И. О. полностью.
  2. Далее по центру документа нужно написать обращение, например, Уважаемый Олег Викторович!
  3. После обращения следует сам текст: Прошу вас рассмотреть мое предложение по увольнению по соглашению сторон с 25 мая 2016 года.
  4. Подпись работника, дата, расшифровка фамилии.

От работодателя тоже может быть уведомление, направленное в адрес работника, пример следующий:

  1. В правом верхнем углу прописывается на стандартном бланке Предложение о расторжение трудовых договорных отношений по согласованию между сторонами.
  2. Далее идет обращение, например, «Уважаемый Михаил Петрович!»
  3. После прописывается текстовая часть: «Администрация предприятия Инкомтехнология» предупреждает о вашем увольнении по соглашению сторон. У вас имеется право: переговорить с представителем работодателя в течение пяти рабочих дней; быть уволеным в соответствии со статьей ТК РФ 77 с 5.10.2015
  4. Подписи руководителя и работника обязательны, напротив, ставится дата, так как подпись без даты недействительна.

Образец соглашения между двумя сторонами

Предприятие «Купол» город Самара заключило соглашение о расторжении трудового договора между работником В.М. Сидоровым и работодателем О.Б. Смирновым о том, что:

  1. Обязанность работодателя — произвести полный расчет с работником за фактически отработанное время.
  2. Выплатить компенсацию за неиспользованные дни отпуска.
  3. Дополнительно выдать выходное пособие в размере пяти должностных окладов.
  4. Соглашение составлено в 2 экземплярах, один для работника, второй — для работодателя.

Подписи руководителя предприятия, это может быть генеральный директор. Печати организации обязательны.

После того как бумаги оформляются, подписываются и передаются в адрес издается распорядительный документ о том, что сотрудника увольняют, делается запись в трудовой книжке и осуществляется выдача расчетных средств.

Как рассчитывается денежное пособие

Чтобы правильно рассчитать выплату пособия сотруднику, необходимо принимать за основу несколько нюансов, а именно:

  1. Какие финансовые возможности у данного предприятия имеются.
  2. Какие условия и моменты прописаны в локальных нормативных документах предприятия.
  3. Какая ситуация сложилась, исходя из которой потребовалось увольнение сотрудника по достижению соглашения сторон.
  4. Какие условия в соглашении были прописаны, в том числе какая сумма указана.

Максимальный размер компенсационных выплат составляет до шести окладов, а минимальный — это заработок за две недели или месяц, в среднем эквиваленте.

При увольнении самого работодателя либо представителя руководящего состава, как правило, предусматривается выплата в максимальном размере. Если же это работник среднего ранга или рядовой специалист, то все зависит от ряда сложившихся обстоятельств.

При расчете компенсации можно воспользоваться просто формулой: вычислить среднюю заработную плату сотрудника за отработанный день и умножить на количество дней, указанных в трудовом соглашении.

Как осуществляется налогообложение

На основании требований законодательных актов налогообложению подлежат все доходы, без исключения, то есть заработная плата, компенсационные выплаты, в том числе по причине увольнения по соглашению обеих сторон. Но при этом имеются некоторые исключения для льготных категорий граждан, а именно от 500 рублей до 3 тыс. рублей не облагаются налогом, это могут быть участники военных конфликтов и ликвидаторы Чернобыльской катастрофы.

Преимущества увольнения

Во всех случаях и сложившихся обстоятельствах имеются свои положительные и отрицательные моменты, но увольнению по взаимному согласию сопутствуют множество преимуществ.

Для сотрудника плюсы следующего характера:

  1. Трудовой стаж не прекращается и считается непрерывным на протяжении всего месяца после его увольнения с предприятия.
  2. Размер пособия при постановке на учет в центр занятости будут начислен в повышенном размере, нежели при увольнении по собственным мотивам.
  3. Если с работодателем в процессе выполнения производственных задач, а также по личным основаниям произошла конфликтная ситуация, то всегда можно найти компромисс и разойтись мирными путями.

Для работодателя, в том числе его представителя имеются тоже положительные моменты, характеризующие данное положение дел:

  1. Если работнику еще нет 18 лет, то согласования с органами профсоюзной организации не требуется, то есть дату увольнения можно установить из собственных соображений.
  2. Размер компенсаций устанавливается самостоятельно, исходя из финансовых возможностей работодателя.
  3. Это отличный способ прекратить действие трудового соглашения, если работник не нужен, то есть не выполняет производственных заданий и просто неприятен работодателю.

Но при всех положительных моментах следует учитывать грамотный подход к этому делу.

Когда выплачиваются денежные средства

При увольнении по достижению взаимного согласия между обеими сторонами, трудовые отношения прекращаются, что подтверждают подписи сотрудника и работодателя на документе. Несмотря на это последнему необходимо выплатить положенные средства в определенные законодательными актами сроки, при этом нарушений в этом случае не должно быть допущено.

В 140 статье ТК РФ прописано, что такие начисления необходимо производить в день, когда работник увольняется с предприятия, это правило и применяется при увольнении по достижению соглашения между сторонами. В денежные довольствие входят все суммы в полном объеме: зарплата, компенсации за неиспользованный отпуск, а также единовременное пособие.

Нужно ли начислять страховые взносы по выплатам и удерживать с них НДФЛ смотрите в следующем видео:

Это важно знать:  Основания отказа в получении государственной социальной помощи

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Положена ли компенсация при увольнении по соглашению сторон

Нередко работодатель выплачивает своему работнику компенсацию при увольнении по соглашению сторон. Размер компенсации зависит от нескольких факторов.

Соглашение сторон – это самый лёгкий и быстрый способ уволиться. Он выгоден как работодателю, так и работнику. Такую формулировку применяют в различных ситуациях увольнения – от сокращения штатов до ликвидации предприятия.

В ст. 78 ТК РФ сказано, что работодатель и работник могут расторгнуть трудовой договор в любое время, если договорятся между собой. Это и называется «увольнение по соглашению сторон». Уволиться таким способом можно и во время отпуска, и во время болезни, и в других случаях, когда закон запрещает работодателю увольнять сотрудника по своей инициативе.

Увольнение по инициативе работодателя – это всегда сложная и «бумажная» процедура. Поэтому работодателю выгоднее договориться с работником об увольнении по соглашению сторон с выплатой компенсации.

Размер компенсации будет зависеть от того, по какому основанию предполагалось уволить сотрудника. Чаще всего, выходное пособие при увольнении по соглашению сторон не должно быть меньше 3-х средних заработков данного сотрудника за месяц.

Компенсация при увольнении по соглашению сторон выплачивается в день увольнения, так же как и другие обязательные выплаты сотруднику.

Как уволиться по соглашению сторон с выплатой компенсации

Чтобы уволиться по такому основанию, как соглашение сторон, необходимо соблюсти некоторый порядок:

  • одна из сторон должна проявить инициативу к увольнению. Чаще всего она исходит от работодателя, который потом предлагает работнику «не затягивать» процедуру увольнения, а «пойти по простому пути» и уволиться по соглашению сторон, с выплатой дополнительной компенсации.
  • затем нужно составить текст соглашения об увольнении, в котором и будет чётко указано, какие выплаты положены при увольнении по соглашению сторон данному сотруднику;
  • в соглашении нужно указать размер и порядок выплат, последний день работы, и размер компенсации. Работодатель должен выплатить сотруднику ряд обязательных выплат, размер которых никак не влияет на размер выходного пособия по соглашению. Это:
    • заработная плата сотрудника за фактически отработанные рабочие дни в месяце увольнения;
    • компенсация за неотгулянный отпуск;
    • компенсация за увольнение, которая может быть предусмотрена в коллективном или трудовом договоре. Об этом говорится в ст. 178 ТК РФ.

В соглашении обязательно должно быть указано основание, по которому расторгается трудовой договор. В данном случае, это «соглашение сторон». Соглашение составляется в 2-х экземплярах. Стороны ставят свои подписи на обоих документах. На экземпляре работодателя работник должен написать « свой экземпляр соглашения получил». Аннулировать такое соглашение или изменить его условия нельзя в одностороннем порядке. Это большой плюс и для работника, и для работодателя. Работник может быть уверен в том, что работодатель его не обманет, и выплатит ему положенную и оговоренную компенсацию. Работодатель может быть уверен, что работник не передумает увольняться в самый последний момент, и не отзовёт своё заявление, как это возможно при увольнении по собственному желанию;

  • после того, как соглашение будет подписано, работодатель должен издать приказ, основанием которого будет этот документ. В приказе будут указаны реквизиты этого соглашения;
  • работник должен ознакомиться с приказом, поставив на нём свою подпись и дату ознакомления;
  • после подписания приказа, работодатель должен оформить справку – расчёт, в которой и будут указаны все выплаты, включая компенсацию по соглашению сторон об увольнении;
  • после этого работодатель должен произвести полный расчёт с работником, согласно этой справке. Все выплаты сотруднику производятся в день увольнения, то есть в дату, которая указана в соглашении об увольнении. В этот же день работодатель обязан выдать и трудовую книжку. Которая будет заполнена в полном соответствии с кадровым порядком и трудовым кодексом. В трудовую книжку необходимо внести запись «Уволен по соглашению сторон». Работник расписывается в трудовой книжке, показывая тем самым, что он ознакомлен и согласен с записью;
  • если работник заявит такое требование, работодатель должен выдать ему копии всех документов, которые имеют прямое отношение к трудовой деятельности этого работника. Если работодатель или работник нарушают условия соглашения, то вторая сторона имеет право подать в суд. Соглашение об увольнении – это не просто документ, который «страхует» стороны. Это официальный документ, который является подтверждением договорённости сторон об условиях прекращения рабочих отношений.

Видео по теме

Увольнение по соглашению сторон с выплатой компенсации

Одним из вариантов прекращения трудовых правоотношений с работником является соглашение, подписанное в добровольном порядке всеми сторонами. Для достижения согласия все участники могут прибегать к различным способам урегулирования конфликтной ситуации. Основным методом достижения согласия при аннулировании договорных обязательств является выплата дополнительного пособия увольняющемуся человеку.

Что считается увольнением по соглашению сторон?

В отдельных ситуациях это единственный способ для руководства компании прекратить действие правоотношений с неугодным или конфликтным сотрудником. Инициатором расторжения может выступать как администрация предприятия, так и ее работник.

Конечно, есть и иные способы аннулирования трудового контракта, но они более сложны в исполнении и могут повлечь судебные разбирательства.

При соблюдении требований к подготовке кадровой документации сокращается вероятность обращения работника в суд, так как при увольнении он собственноручно проставляет подписи на документах и соглашается с таким решением. Лицу, заканчивающему трудовую деятельность в организации, также выгодна процедура согласования условий увольнения, поскольку у него есть возможность потребовать выдачи дополнительных компенсаций, составляющих весьма существенные суммы.

Положение, предусматривающее выдачу компенсации, может вноситься в контракт сотрудника, если он будет прекращен по его инициативе. Такие условия могут содержаться и во внутренних нормативных документах организации, например, в коллективном договоре.

Законодательное регулирование

Процедура прекращения трудового контракта по согласованию сторон урегулирована ст. 78 ТК РФ. Она устанавливает возможность расторжения правоотношений в любой момент до окончания даты его действия по желанию руководителя предприятия либо работника. Это касается и контрактов, подписанных на неопределенный период.

Размер выплат при увольнении по соглашению сторон предусматривается ст. 349.3 ТК РФ, включая ограничения для некоторых видов работников, например, руководителей и главбухов госучреждений и госкорпораций. Её минимальное значение устанавливает ст. 127 ТК РФ, определяющая получение доплаты за неиспользованный период ежегодного отпуска по количеству оставшихся суток. Но для указанных категорий сотрудников суммы пособий не должны быть более 3 окладов среднемесячного заработка.

Это важно знать:  Какие выплаты положены вич-инфицированным

Компания обязана произвести расчет с увольняемым вне очереди, в момент выдачи ему кадровой документации. Эта обязанность возложена на администрацию организации ст. 84, 140 ТК РФ.

Выплаты при расторжении трудовых отношений

В последний рабочий день сотруднику должны выдаваться такие доходы:

  • Зарплата за проработанный период;
  • Компенсацию неиспользованных отпускных дней;
  • Сумма выходного пособия, устанавливаемого трудовым либо коллективным соглашением.

Денежные средства должны быть выданы в установленный законом срок.

Срок проведения выплат

При составлении соглашения об аннулировании трудового контракта необходимо предусмотреть не только размер выплат, но и период их проведения. Они могут осуществлять на протяжении определенного периода времени, определяемого договоренностями. В документе должна указываться дата, до которой ежемесячно должны выплачиваться денежные средства.

Когда такое положение не предусматривается соглашением, законом устанавливается получение обязательных выплат в день прекращения трудовых отношений.

Важно знать! Если администрацией организации нарушаются сроки расчета с увольняющимся лицом, то к ней могут применяться штрафные санкции в виде пени за несоблюдение сроков выдачи денег.

Что делать, когда компенсация не предусматривается коллективным/трудовым соглашением?

Процедура выплаты пособий при увольнении гражданина по согласованию участников может быть регламентирована внутренними правовыми актами организации.

Минфином РФ было подготовлено разъяснение о внесении компенсационных пособий в основу для исчисления налога. Документ определял, что если обязательство об уплате выходного пособия не было внесено в одно из необходимых документов, то его нельзя учитывать в затратах компании. Это обязывало работодателя подготовить дополнительное соглашение к основному контракту.

Надо отметить, что при отказе администрации организации от выплаты компенсации и отсутствии такого обязательства во внутренней правовой документации, суд однозначно выносит решение в пользу предприятия, мотивируя это тем, что выдача выплат установлена ТК РФ, а в нем не упоминается соглашение участников правоотношений при увольнении.

Процесс увольнения с выплатой компенсации

Увольнение по соглашению сторон состоит из нескольких этапов и осуществляется в следующем порядке:

Необходимо установление возможности выплаты возмещения сотруднику

При досрочном окончании трудовой деятельности могут назначаться дополнительные компенсации. Необходимость их перечисления должно фиксироваться в:

  • Трудовом контракте или коллективном договоре;
  • Локальных актах организации;
  • В подписанном соглашении о прекращении трудовых отношений.

Положение о выдаче вознаграждения вносится по согласованию сторон, если инициатором аннулирования договора выступает работодатель.

Установление величины выплат

Размер выплачиваемых платежей не ограничивается законом и может устанавливаться в зависимости от:

Но величина выплат важна для всех участников договоренностей, так как превышение установленных лимитов сопровождается начислением НДФЛ и взносов в соцфонды. Что в итоге повлечет дополнительные расходы для компании и убытки для работника.

Чтобы определить предельную сумму, потребуется рассчитать трехкратный размер среднего дохода лица. Осуществляется эта операция с использованием общих правил, но во избежание недоразумений можно закрепить такую методику во внутреннем акте либо дополнительном соглашении об окончании трудовой деятельности.

Определение последнего дня работы увольняющегося лица

Его можно установить в любую дату, так как не потребуется отработка в 2 недели. Установить его нужно обязательно, так как в этот день производится выдача всей необходимой документации и выплата полагающихся денежных сумм.

Существуют определенные категории работников, которым перед увольнением потребуется осуществить инвентаризацию, передать свои дела и прочее.

Подготовка соглашения, а также приказа на увольнение

Договоренности необходимо закреплять в письменной форме, а в документ должна входить информация о:

При этом не стоит забывать, что при проведении судебного процесса, все указанные данные могут использоваться его участниками в своих целях.

Стороны подписывают соглашение собственноручно и передают его в службу кадров для формирования приказа. Он может составляться в свободной форме либо с использованием бланка Т-8. В приказе проставляется отметка, что трудовые отношения прекращаются по согласованию между сторонами, а основанием указываются данные заключенного соглашения.

В трудовой книжке нужно проставить запись об увольнении гражданина. Заявление составлять не нужно.

Соблюдение срока выдачи возмещения

В последний день работы увольняющееся лицо должно получить положенное возмещение. При просрочке платежа должны начисляться пени в размере 1/150 от величины не выданной компенсации за каждые сутки просрочки. Проценты рассчитываются начиная со дня после даты последней выплаты, и до дня реального перечисления.

В случае, когда в локальных нормативах компании закреплен иной порядок расчета, необходимо применять его.

В соответствии с заключенным соглашением, сотрудник вправе обратиться в суд за взысканием не выплаченных денежных средств. При применении процедуры упрощенного судопроизводства судья выдаст приказ на взыскание задолженности.

Как рассчитать компенсацию?

Сначала нужно установить средний дневной доход работника. Для этого потребуется суммировать все данные о его доходе за предыдущие 12 месяцев до дня его увольнения. В расчетную базу включаются все вознаграждения, выданные человеку за отработанный период времени. Не вносятся суммы выплат за дни отсутствия на работе, включая не связанные с выполнением трудовых обязательств:

Таким образом в среднедневной заработок включаются только лишь вознаграждения, получаемые при нахождении на рабочем месте.

НДФЛ и страховые взносы

Выплаты компенсации не подлежат налогообложению, когда они не превышают трехкратный среднемесячный доход работника. Такой порядок установлен:

Надо отметить, что несвоевременная выплата всей причитающейся суммы либо ее части влечет привлечение работодателя к различным видам ответственности, включая материальную, административную и уголовную, предусматривающий санкции от уплаты пени и штрафов до лишения свободы в особенно сложных случаях. Лицо, уволенное по соглашению сторон, вправе обратиться в суд за защитой своих прав.

Рекомендованные для вас статьи:

»

Следующая
Налоговые льготыПредоставление налоговых льгот: чем регламентируется

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector