+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Есть ли налоговые льготы на имущество для многодетных семей

Содержание статьи

Налоговые льготы для многодетных семей

Семьи, в которых воспитывают много детей, являются для страны особо ценными. Для них установлены разнообразные меры соцподдержки, в том числе налоговые льготы на детей. Такие меры предоставляются на уровне Федерации и регионов. Для того чтобы понять, какие льготы по налогам для многодетных семей предусмотрены в России, нужно определить, какие семьи могут претендовать на получение необходимого статуса.

Что такое многодетная семья

Семейный кодекс РФ не определяет, какую семью относить к категории многодетной. Каждый субъект использует свою трактовку понятия в соответствии с региональным законодательством и обычаями.

Дети, которых не учитывают для признания семьи многодетной:

  • достигшие 18 лет, исключая тех, кто учится очно в возрасте до 23 лет;
  • в отношении которых родители лишены прав или ограничены в них;
  • находящиеся под опекой;
  • на государственном обеспечении.

Присвоение статуса многодетности не связано с тем, является ли ребенок родным или приемным.

Государственные гарантии социального характера могут быть денежными и натуральными. Число детей при этом определяет виды соцгарантий и их размеры.

Федеральные льготы: вычет по НДФЛ

Федеральный законодательный уровень дает возможность рассчитывать на налоговые льготы для многодетных семей по НДФЛ.

Госпомощь предоставлена в виде вычета. Это значит, что человек не получит деньги на руки, а облагаемая база — объем средств, с которых взимается налог в сумме 13 % — уменьшится на определенную сумму. Как результат, по факту выплаты подоходного налога у члена многодетной семьи на руках останется сумма зарплаты большего размера.

Вычет на детей по НДФЛ полагается таким категориям:

  • родителям в законном браке;
  • отчиму или мачехе;
  • лицу, которое платит после развода алименты;
  • опекуну, усыновителю, попечителю.

В 2020 году размер вычета:

  • 1400 рублей — на двух первых детей;
  • 3000 рублей — на третьего и следующих.

Если плательщик растит ребенка-инвалида, установлена отдельная сумма вычета:

  • 6000 рублей — для усыновителя или опекуна.

Вычет полагается на третьего и следующих детей даже в случае, когда предыдущие дети стали совершеннолетними и потеряли право на такую меру поддержки.

Сумма мер поддержки увеличивается в два раза, если детей растит один родитель (например, наступила смерть супруга). В случае развода и отказа от уплаты алиментов размер суммы не увеличивается.

Двойной вычет возможен, если второй родитель отказывается в добровольном порядке от своего вычета. Нужно иметь в виду, что такой отказ невозможен, если:

  • нет официальной работы;
  • человек находится в отпуске по уходу за ребенком;
  • гражданин состоит на учете в службе занятости.

Как оформить

Оформление происходит по месту работы. На имя работодателя следует направить заявление с просьбой применить вычет, перечислив имеющихся детей и отметив их возраст и статус.

К заявлению надо приложить:

  • документы о рождении (усыновлении);
  • медсправку (в случае, если ребенок инвалид);
  • справку с места обучения с подтверждением его очной формы;
  • паспорт.

Родитель, являющийся единственным, предоставляет также:

  • документы о смерти супруга;
  • решение суда с признанием второго супруга пропавшим без вести;
  • справку по ф. 25 (при внесении в запись акта о рождении информации об отце со слов матери);
  • паспорт.

Опекуны (попечители) предоставляют бумаги с подтверждением своего статуса.

ИП — многодетный родитель также может получить вычет, обратившись в налоговую инспекцию.

Региональные льготы

НК РФ не устанавливает на уровне Федерации транспортные, имущественные или земельные льготы для членов многодетных семей.

Это происходит потому, что транспортный налог относится к ведению субъектов, а земельный и имущественный — к местной зоне ответственности. В связи с этим полномочия по введению дополнительных мер поддержки даны законодательным органам регионов или муниципальных образований.

На землю

Земельные меры поддержки предоставляются в нескольких вариантах. Это могут быть:

  • скидка по оплате суммы до 50 %;
  • уменьшение базы исчисления;
  • освобождение от оплаты.

Так, например, в Ростовской области во многих районах многодетные семьи не платят налог. Актуальными являются льготы для жителей столицы, где цены на участки высокие. Например, в г. Москве база обложения может быть снижена на 1 млн рублей, а во многих районах области есть скидка 50 %, применяемая при среднем доходе на каждого члена семьи в размере ниже прожиточного минимума.

Это важно знать:  Как узнать, положены ли мне компенсационные социальные выплаты и какие

Транспортные

Льготы по транспорту — это епархия региона. В субъектах есть разные алгоритмы:

  • отказ от сбора для машин определенной мощности;
  • освобождение от уплаты одного из родителей;
  • скидка по сумме.

Транспортные налоговые меры поддержки не нужно регулярно подтверждать. О них заявляют один раз. Их действие пролонгировано на период наличия автомобиля или утраты человеком статуса.

Налогообложение имущества

Многие регионы практикуют освобождение от имущественного налога. Так, Рязань дала возможность не платить сбор по 1 объекту по каждому виду имущества. Это означает, что льгота может предоставляться на квартиру, дачу, гараж в одно и то же время. Условие — величина дохода членов семьи ниже прожиточного минимума региона.

Как оформить

Информация о льготах по рассматриваемой категории семей содержится в законодательных актах местного уровня. С таким вопросом можно обратиться в отделение ИФНС, там же оформить. Для этого нужно направить в налоговую инспекцию пакет документов:

  • заявление по установленной форме (можно найти на сайте ИФНС);
  • документы, подтверждающие статус семьи;
  • документ, удостоверяющий личность обратившегося;
  • документы о рождении детей.

Заявление можно предоставить лично, направить почтой или оформить через кабинет налогоплательщика на сайте.

Таким образом, единообразные налоговые льготы отсутствуют, поэтому гражданам необходимо внимательно следить за изменениями законодательства в регионе своего проживания.

Какие имеют налоговые льготы многодетные семьи в 2018 году: вычет на детей и на имущество, а какие положены субсидии на имущество физических лиц матерям

Законодательством предусмотрены налоговые льготы по разным основаниям. Многодетные семьи также могут воспользоваться ими. Льготы бывают федеральными и региональными. Чтобы начать их получать, нужно написать соответствующее заявление.

Что нужно знать многодетным семьям о налоговых льготах

По статистике большое количество многодетных семей являются малоимущими. Поэтому любая помощь государства становится для них настоящим подспорьем в жизни. Государство предусматривает разные виды поддержки таким семьям. К одним из них относятся налоговые льготы.

Налоговые льготы для многодетных семей: закон 2018

Сперва нужно определиться с понятием многодетности в России. Единого закона, где бы говорилось о нем, нет. Регионы устанавливают законы, где определяют при каком числе детей семья считается многодетной. В большинстве регионов таковой признается семья при наличии 3 детей. Но есть места, где данный статус приобретается при 4 и более детях. При этом не важно, являются ли дети рожденными в семье или усыновленными. При этом они должны быть несовершеннолетними (или обучаться в ВУЗе) и обязательно проживать со своими родителями.

Чтобы получить статус многодетной семьи обращаются в службу соц. поддержки, предоставив следующие документы:

  • удостоверение личности;
  • документы о появлении на свет детей;
  • бумаги, подтверждающие вступление в брак и развод (если этот факт имел место);
  • справка из ВУЗа (если, один из детей достиг совершеннолетия, но учится на очном отделении);
  • справку, подтверждающую совместное проживание детей с законными представителями;
  • документ об усыновлении, если имел место этот факт.

Под налоговыми льготами понимается возможность гражданина получить определенную скидку при выплате сборов. Льгота длится ровно тот период, в течение которого действительными являются бумаги, поданные в ФНС.

Основным документом по установлению статуса многодетных семей является Указ Президента РФ № 431 от 1992 года.

На федеральном уровне налоговые послабления для указанной категории семей не прописаны, данная помощь отдана на откуп местным властям. Таким образом, льготы по уплате различных видов налогов для семей с тремя и боле детьми указаны в нормативных правовых актов субъектов РФ.

Перечень и описание налоговых льгот: на какие имеют право

Семьи, обладающие статусом многодетных, вправе пользоваться следующими налоговыми послаблениями.

Транспортный

Налог относится к региональному. Вопросы о предоставлении скидок возлагаются на местную администрацию. Поэтому транспортные льготы многодетным семьям зависят от того, где они проживают. Ниже представлены примеры действия ТН в регионах.

  1. В столице и МО от оплаты ТН освобождается один из родителей. Если автомобиль есть и у другого супруга, следует заплатить за это налог в размере 100%.
  2. В СПб льгота распространяется на многодетную семью лишь тогда, когда в ней воспитывается 4 и больше детей. Причем машина должна иметь мощность не более 150 лошадиных сил.
  3. В Краснодарском и Алтайском крае, а также в Татарстане ТН составляет 50% на любые транспортные средства.
  4. Полностью освобождаются от данного сбора жители Ростова и области.

На имущество физических лиц

Налоговый льготы по данной категории установлены ст. 407 НК РФ. Никаких послаблений на уровне федерации для семей с тремя и более детьми при этом не предусмотрено. Лишь регионы могут ввести соответствующие скидки. Например, данный сбор не платят многодетные семьи в Нижегородской области, Новосибирске, а также в Краснодарском крае.

Данное послабление предусмотрено государством, а значит имеет одинаковые размеры в стране, независимо от адреса проживания. Льгота распространяется на супругов в многодетной семье, если они:

  • трудоустроены в официальном порядке;
  • трудятся на основании договора.

Если семья является неполной, то есть имеется единственный родитель, то размер вычета повышается вдвое. То же касается случаев, когда второй супруг отказывается от предоставляемой льготы. В этом случае необходимо получить справку с его работы.

Даже если родитель не обратился в ФНС вовремя, ему могут сделать перерасчет за прошедшее время, но не более чем за три года до подачи соответствующей заявки. В НК РФ указаны размеры вычета:

Это важно знать:  Льгота по земельному налогу на 6 соток

Земельный: имеют ли право

Если родитель собирается зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, то он освобождается от уплаты пошлины полностью либо ее величина на порядок уменьшается.

Помимо налоговых, существует целый ряд других послаблений, как на уровне регионов, так и федерации. К их числу относятся следующие.

  1. На проезд в общественном транспорте (льгота составляет 50%).
  2. На оплату услуг ЖКХ (50%).
  3. На получение лекарств до 6 лет бесплатно.
  4. На получение бесплатной путевки в оздоровительное учреждение.
  5. Разные льготы в трудовой сфере.

Как оформить компенсацию по уплате налогов

Льготы оформляются путем обращения в ИФНС по адресу регистрации. Для этого следует подготовить такой пакет документов:

  • заявление по имеющемуся образцу;
  • удостоверение личности;
  • документ о вступлении в брак и о разводе, если таковой был;
  • документы о появлении детей на свет;
  • об усыновлении (если это имело место);
  • о прохождении очного обучения в ВУЗе;
  • удостоверение, подтверждающее статус многодетной семьи;
  • справка о том, что семья является малоимущей.

В ряде случаев нужно поднести и другие документы, о чем уточняется по месту их подачи. Например, при оформлении послабления за ТН, предоставляют данные о годе выпуска автомобиля, а также его марку. Заявление в общем случае рассматривается в течение месяца.

Документы подают лично, отправляют по почте или посредством другого лица. В последнем случае для этого потребуется оформить доверенность. Также возможно направить заявление на рассмотрение соответствующими органами через официальный сайт ИФНС.

Срок действия

Налоговые послабления действуют до тех пор, пока статус семьи не изменится и не наступит одно из следующих событий.

  1. Дети достигнут восемнадцати лет или станут полностью самостоятельными раньше (вступив в брак с 16 лет), в результате чего несовершеннолетних детей станет менее трех.
  2. Родителей лишили соответствующих прав.
  3. Они переехали для проживания в другой регион.
  4. Закончилось время действия государственной поддержки. При этом гражданин не высказал желания продлить ее.
  5. Родители отказались от помощи добровольно.
  6. Могут быть и другие ситуации, из-за чего господдержка прекращается.

Когда могут отказать

Если заявитель имеет полное право на получение льгот, в налоговой отказать ему в этом не могут. Однако наличие ошибок в документах и предоставление недостоверных сведений является основанием для отказа со стороны налогового органа. Тогда нужно лишь устранить ошибки, и обратиться с заявлением заново. Если же отказ, по мнению заявителя, носит незаконный характер, он вправе обратиться в суд для защиты своих прав и законных интересов.

Получается, что оформление каких бы то ни было льгот в области налогообложения не составляет особого труда. Нужно собрать необходимые документы и написать соответствующее заявление. При этом важно принимать во внимание тот факт, что некоторые льготы устанавливаются на уровне регионов. Узнать о них можно путем обращения в ФНС по мету регистрации. Кроме того, надо периодически интересоваться размерами выплат, так как в регионах (так же как и на уровне федерации) они могут изменяться из года в год. Об этом издаются нормативно-правовые акты.

Полезное видео

Льготы положенные многодетным семьям в Москве в 2020 году — транспортный налог, на имущество, какие положены.

Государственная политика предусматривает поддержку многодетных на всех уровнях. Помимо федеральных льгот в городах и областях предусмотрены дополнительные, установленные на местном уровне. Это касается и столицы России. Многих родителей волнует вопрос, какие налоговые льготы многодетным семьям в 2020 году существуют, и на какие меры социальной поддержки можно рассчитывать.

Что такое «многодетная семья» и какие льготы у многодетных.

В каждом регионе принимают свои требования для включения семьи в категорию многодетной.

В Москве сюда относят родителей, занимающихся воспитанием трех и более детей. При этом не учитываются умершие малыши или те, в отношении которых установлено ограничение родительских прав.

Статус остается за семьей до момента, пока младшему не исполнится 16 лет.

Если несовершеннолетний продолжает учебу в школе, то возрастное ограничение увеличивается до 18 лет.

Для оформления удостоверения, подтверждающего статус, можно воспользоваться официальной интернет-страницей Мэра Москвы или центром госуслуг.

Социальные пособия.

Помимо федеральных выплат многодетные семьи в Москве вправе претендовать на местные пособия.

Ежемесячно многодетным начисляются следующие пособия:

• по росту стоимости жизни (1200 рублей, если малышей более 5, то сумма увеличивается до 1500 рублей);
• возмещение оплаты коммуналки (1044 рубля и 2088 рублей соответственно);
• выплата за телефон (250 рублей);
• компенсация роста стоимости продуктов (675 рублей).

Обратите внимание! Некоторые пособия оформляются только через интернет.

Если в семье более 5 детей, то дополнительно полагается пособие для приобретения товаров детской категории. Оно составляет 1800 рублей.

Тем родителям, у кого более 10 детей, устанавливается ежемесячная выплата 1500 рублей на каждого несовершеннолетнего.

Многодетным семьям полагается выплата для приобретения канцелярских принадлежностей и одежды к новому учебному году.

Когда семья относится не только к многодетной, но и к малообеспеченной категории, на каждого несовершеннолетнего устанавливается дополнительная выплата в размере 4000 рублей каждый месяц.

Это важно знать:  Налоговый кодекс СТ 407: льготы

Скачать заявление о признании семьи малоимущей здесь:

Многодетным родителям, воспитывающим от 10 детей, также полагается ежегодная выплата ко Дню семьи.

Налоговые льготы.

Многодетным семьям предусматриваются льготы в налогообложении. По законодательству разрешено их размер устанавливать местным властям.

Что касается выплат НДФЛ, то здесь они стандартные.

На первого ребенка налоговый вычет устанавливается 1400 рублей, на третьего и последующих – 3000 рублей.

Скачать бланк на налоговый вычет на ребёнка:

В Москве предоставляется налоговая льгота многодетным на транспортный налог.

Госпошлина не оплачивается на одно транспортное средство, независимо от его мощности. Если родители владеют сразу несколькими автомобилями, то они могут выбрать, за какой именно из них не будут платить налог.

После этого им потребуется подать в отделение ФНС заявление с указанием транспортного средства.

Налоговые льготы для многодетных в Московской области также предусматривают скидку на оплату пошлины за транспорт.

В такой семье допускается отсутствие начислений налоговых органов на один автомобиль. Однако, мощность транспортного средства не должна превышать 250 л. с.

В противном случае понадобится заплатить пошлину.

Многие семьи интересуются, предусмотрена ли налоговая льгота на имущество многодетным.

Она устанавливается на региональном уровне, как и многие другие меры социальной поддержки.

В Москве налоговые льготы на землю многодетным семьям, как уплата госпошлины за недвижимость, не предусмотрено.

Но с 2020 года принят федеральный закон, по которому появилась возможность снизить госпошлину, уплачиваемую за недвижимость.

Согласно документу площадь, облагаемая налогом, уменьшается на 5 кв. метров на каждого несовершеннолетнего ребенка.

Право на бесплатную парковку.

Многодетной семье предоставляют бесплатные парковочные места на городских парковках.

Для ее получения необходимо обратиться в центр «Мои документы» и предоставить бумаги, подтверждающие статус многодетной семьи.

Льгота оформляется только на одно транспортное средство.

Услуга по оформлению оказывается и через официальный сайт Мэра Москвы.

Как получить земельный участок.

За семьями, где растят более 3 несовершеннолетних, закреплено право на получение земельного участка для возведения строения.

Особенности получения данной льготы регулируются законодательными актами, изданными на уровне регионов.

В Московской области для оформления в собственность участка понадобится обратиться к представителям органов местного самоуправления. В Администрации дадут подробную консультацию по получении услуги.

Нужно учитывать и то, что на территории области запущена программа «Жилище», благодаря которой малообеспеченные семьи могут оформить субсидию для покупки недвижимости.

На территории Москвы земельные участки не предоставляются, что законодательно регулируется Письмом Департамента No ДГИ-ЭГР-3685/16-1 от 12.02.2016.

При этом семьи, стоящие в очереди на улучшении жилищных условий, могут получить компенсацию. Ее размер составляет нормативную стоимость недвижимости.

Субсидию необходимо использовать не позднее полугода после ее одобрения.

Другие виды льгот.

Для многодетных родителей на территории столицы предусмотрено бесплатное использование общественного транспорта.

Мерой соцподдержки может воспользоваться только один взрослый.

Планируется, что со временем будет принят закон о возможности пользоваться бесплатным проездом обоими родителями.

При наличии у родителей более трех малышей, которым не исполнилось 12 лет, можно оформить отпуск в любой удобный период.

Несовершеннолетним из многодетных семей в столице выдаются бесплатные лекарства.

Чтобы их получить рекомендуется обратиться в поликлинику по месту жительства.

Работник медицинского учреждения обязан ознакомить с перечнем доступных лекарств, а при необходимости выписать рецепт на их получение.

Малыши из данной категории семей обладают преимуществом при зачислении в дошкольное учреждение.

При этом родители освобождаются от оплаты за питание и присмотр. Данная льгота действует только в учреждениях, работающих под государственным контролем.

В частные детские сады дети из многодетных семей поступают и занимаются на таких же условиях, как и другие.

Социальная поддержка и гарантии московским многодетным семьям прекращают свое действие в следующих ситуациях:

• когда самый младший достигает возраста 16 лет (при получении среднего образования до 18 лет);
• при переезде в другой край или область;
• если дети оказываются на полном гособеспечении;
• при лишении родительских прав и др.

Для того чтобы оформить выплаты потребуется обратиться с заявлением в центр «Мои документы» или получить услугу в электронном виде на интернет-странице Мэра Москвы.

Для получения лекарственных препаратов понадобится написать бумагу на имя руководителя медицинского учреждения по месту жительства.

Москва и область являются регионами, в которых оказывается серьезная материальная поддержка многодетным семьям, поэтому важно знать, какие выплаты положены, и как их получить.

Финансовая помощь оказывается как ежемесячно, так и периодически, например, пособия ко Дню Семьи или ко Дню знаний.

Для многодетных семей используются налоговые вычеты, в том числе на автомобиль, организовывается бесплатный проезд на общественном транспорте, льготные парковки и многое другое.

»

Следующая
Налоговые льготы3021280 код налоговой льготы по земельному налогу

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector